Qual é o tipo de demonstração financeira que pode ser substituída se a opção?

Na sessão Relatórios financeiros (tffst1500m000), configure uma estrutura de conta usando contas pai/filho e subníveis. É possível definir dois tipos de demonstrações: Demonstr. financeira e Relatório consolidado.

É possível usar várias sessões para copiar demonstrações, contas contábeis para contas de demonstração ou dimensões para contas de demonstração. Para detalhar usando os valores desde a demonstração até a transação original do LN, é necessário vincular um layout de anexo à demonstração.

Para criar uma demonstração consolidada ou financeira:

Passo 1. Criar um cabeçalho de demonstração consolidada ou financeira

1. Na sessão Relatórios financeiros (tffst1500m000), clique em Novo. A sessão Relatórios financeiros (tffst1600m000) é iniciada.

2. Em Detalhes do relatório, especifique o seguinte:

   • um código e uma descrição
   • tipo de demonstração: Demonstr. financeira ou Relatório consolidado
   • o tipo de esquema contábil
   • o código do layout da demonstração criado na sessão Layouts de relatórios financeiros (tffst0110m000).

4. Se aplicável, em Detalhes do anexo, especifique o seguinte:

   • o código do layout da demonstração para anexos criados na sessão Layouts de relatórios financeiros (tffst0110m000)
   • se necessário, altere as configurações do campo Processar transações, que determina como os dados da demonstração são recuperados.

Passo 2. Definir contas de demonstração

Em uma demonstração consolidada ou financeira, é necessário definir contas que representam as linhas que devem aparecer em um relatório financeiro.

Para definir uma conta de demonstração:

1. Na guia Contas da demonstração da sessão Relatórios financeiros (tffst1600m000), clique em Novo.

2. Especifique o seguinte:

   • Número e descrição da conta. Esse número determina a ordem padrão em que as contas são impressas. Essa conta pode ser substituída pela sequência de impressão.
   • tipo de conta (consulte a próxima seção)
   • subnível
   • Contas do relatório pai
   • troca de sinal
   • tipo de taxa de câmbio
   • a conta de demonstração na qual o ganho e a perda da moeda são gravados.

3. Salve a linha.

Usar tipos de conta

Quando você configura uma conta de demonstração financeira, é possível usar estes tipos de conta:

• Valor

  Contas para exibir os valores das contas contábeis e/ou dimensões vinculadas ou motivos de fluxo de caixa se o subnível for 0 (zero). Se o subnível for maior que zero, ela exibirá os totais das contas filho vinculadas. Se esse valor for selecionado, também será necessário indicar se ele é um débito ou um crédito. Isso determina se os valores são impressos com um sinal de subtração no caso de um valor de débito/crédito.

  Consulte um exemplo em Example of account type Value.

• Texto

  Esse tipo é usado para adicionar texto a um relatório. Certifique-se de ter selecionado um modelo de demonstração que tenha um valor maior que 0 no campo Posição do texto da conta. Essa conta de texto pode ser usada de duas maneiras:

  • com texto

    No menu adequado, selecione o comando Editor de texto e insira o texto conforme necessário. É possível usar diversas variáveis, acessíveis por meio da seleção de ‘Iniciar sessão de zoom’ no menu adequado na área de texto. Para imprimir o texto da conta de texto, selecione a caixa de seleção Imprimir texto das contas de texto na sessão Imprimir valores da demonstração financeira (tffst1450m000).

  • sem texto.

    Assim, é definida somente uma conta de demonstração com uma descrição. Isso pode ser útil quando o comprimento da descrição do texto da conta excede uma linha ou quando é necessário um cabeçalho no topo de uma lista de contas de demonstração.

    Exemplo

    

    A impressão das contas acima resultará em:

    

• Rateio

  Se você selecionar esse tipo de conta, será necessário usar a sessão Rateios (tffst6100m000) para definir o rateio ( Para mais informações, consulte o Configurar rateios). Na sessão Especificações de rateio da conta da demonstração por coluna (tffst1124m000), você define o rateio que deve ser usado para cada coluna. Essa sessão poderá ser iniciada no menu adequado em Relatórios financeiros (tffst1600m000) se a conta de rateio estiver selecionada na guia Contas da demonstração.

• Arredondamento

  É possível definir como os valores devem ser arredondados por coluna. Devido a esses arredondamentos, podem ocorrer diferenças de arredondamento. É possível definir uma conta de arredondamento para cada conta de demonstração. Para atribuir a conta a um intervalo de contas de demonstração, selecione Atribuir uma conta de arredondamento no menu adequado da guia Contas da demonstração. Isso iniciará a sessão Atribuir cta de arredondamento ao inter. de ctas dem. (tffst1220m200).

• Ganho/perda

  Na demonstração, é possível definir se os ganhos e perdas de moeda devem ser usados. Em caso afirmativo, é possível definir uma conta de Ganho/perda para cada conta. Os ganhos e perdas acumulados em uma conta são registrados nessa conta. Para atribuir essa conta a um intervalo de contas de demonstração, selecione Atribuir uma conta de ganho/perda no menu adequado da guia Contas da demonstração. Isso iniciará a sessão Atribuir conta de ganho/perda ao interv. de contas da dem. (tffst1220m300).

• Apuração de saldo

  Por coluna, é possível definir se a coluna deve ser equilibrada. A diferença entre o débito total e o crédito total (todo o nível 0) é registrada em uma conta de demonstração do tipo Apuração de saldo.

Passo 3. Vincular contas de demonstração

• vincule contas contábeis e/ou dimensões ou motivos de fluxo de caixa

  Para demonstrações do tipo Demonstr. financeira, as contas de demonstração do tipo Valor e com subnível 0 (zero) devem ser vinculadas a contas contábeis e/ou dimensões ou motivos de fluxo de caixa. É possível vincular vários intervalos a uma única conta de demonstração. Há duas opções:

  • vincular contas contábeis ou motivos de fluxo de caixa a contas de demonstração

    1. Selecione a conta de demonstração na guia Contas da demonstração e selecione Especificações por conta do relatório no menu adequado da mesma guia. A sessão Especificações por conta do relatório (tffst1521m000) é iniciada.
    2. Especifique os intervalos que deseja vincular à conta de demonstração.

  • vincular contas contábeis ou motivos de fluxo de caixa a contas contábeis e colunas

    É possível vincular intervalos de contas contábeis e dimensões a uma coluna específica. Se você também tiver realizado uma configuração por conta de demonstração por coluna, os intervalos definidos por conta de demonstração serão ignorados.

    1. Selecione a conta de demonstração na guia Contas da demonstração e selecione Especificações por conta e coluna no menu adequado da mesma guia. A sessão Especificações por conta e coluna (tffst1122m000) é iniciada.
    2. Especifique os intervalos que deseja vincular à conta de demonstração.

• vincule valores fixos

  Às vezes, são necessários valores em sua demonstração que não estão disponíveis em Contabilidade, por exemplo:

  • saldos de um ano que não está disponível no LN
  • o número de funcionários para calcular rateios como receita por funcionário.

  Ou você deseja adicionar o valor genérico que esse rateio tem em sua linha de negócios para comparação.

  Nesses casos, não é necessária nenhuma vinculação a contas contábeis e/ou dimensões. Em vez disso, é possível adicionar o valor fixo:

  1. Selecione a conta de demonstração na guia Contas da demonstração e selecione Valor da conta da dem. por coluna no menu adequado da mesma guia. A sessão Conta da demonstração/especificações da coluna (tffst1123m000) é iniciada.
  2. Adicione os valores fixos para as colunas e contas apropriadas. Opcionalmente, selecione Valor modificável, que permite alterar o valor antes de processar os valores de demonstração financeira.

• Vincular contas de demonstração

  Para demonstrações do tipo Relatório consolidado, as contas de demonstração do tipo Valor e com subnível 0 (zero) devem ser vinculadas a contas de demonstração. É possível vincular vários intervalos a uma única conta de demonstração.

  1. Selecione a conta de demonstração na guia Contas da demonstração e selecione Contas do relatório por conta consolidada no menu adequado da mesma guia. A sessão Contas do relatório por conta de relatório consolidado (tffst1127m000) é iniciada.
  2. Especifique os intervalos que deseja vincular à conta de demonstração.

Passo 4. Verificar demonstrações financeiras

Para verificar se uma demonstração financeira possui vínculos ausentes ou duplicados com contas contábeis ou dimensões, é possível usar a sessão Verificar relatório financeiro (tffst1250m000). Para iniciar essa sessão, selecione uma demonstração financeira na sessão Relatórios financeiros (tffst1600m000) e selecione Verificar relatório financeiro no menu adequado. Para verificar se você vinculou todas as contas contábeis apropriadas, certifique-se de selecionar a caixa de seleção Imprimir contas contábeis não incluídas.

Passo 5. Colunas da demonstração (a serem ignoradas ao usar uma ferramenta de relatório externa para imprimir demonstrações)

A saída da demonstração é expressa em colunas. Na guia Colunas do relatório, é possível adicionar e modificar colunas. Certifique-se de definir o mesmo número de colunas que estava definido no layout de demonstração usado.

Para cada coluna, especifique o seguinte:

• descrição da coluna

  Insira o texto ou selecione variáveis da sessão Variáveis de texto (tffst0800m000).

• tipo da coluna

  Se você selecionou Porcentagem sobre contas, certifique-se de que as contas na guia Contas de demonstração possuem um valor no campo Conta de 100%.

• se o Tipo da coluna for Valor/quantidade, uma fórmula
• o método de arredondamento
• como os valores devem ser exibidos na demonstração financeira
• condições que especificam quais valores devem ser ignorados (por exemplo, todos os valores menores que 0,05).

Passo 6. Definir elementos de fórmula

• Para demonstrações do tipo Demonstr. financeira, inicie a sessão Referências da coluna da demonstração (tffst1111m000) no menu adequado da guia Colunas do relatório, que permite definir as variáveis da fórmula para a demonstração financeira.

  Para cada variável na fórmula, especifique o seguinte:

  • Ref. da coluna

  • Intervalo do ano/período variável ou fixo.

    Se você selecionar Fixo(a), será necessário adicionar o ano e o período na seção Detalhes do período. A partir de então, esse ano e período serão usados. Para usar outro ano e período, é necessário alterar a configuração dessa demonstração.

    Se você selecionar Variável, será possível selecionar o ano e o período ao processar a demonstração financeira. Nos campos Alteração do período, é possível indicar o número de anos ou períodos para uma coluna específica, se necessário. Para mais informações, consulte o Período de - Correção de alteração do período..

• Para demonstrações do tipo Relatório consolidado, inicie a sessão Referências consolidadas da coluna da demonstração (tffst1112m000) no menu adequado da guia Colunas do relatório, que permite definir as variáveis da fórmula para a demonstração consolidada.

Passo 7. Definir o status da demonstração como Aprovado

O LN executa estas verificações:

• o layout vinculado foi gerado?
• há pelo menos uma coluna?
• todas as variáveis foram definidas?
• pelo menos uma conta de demonstração foi definida?
• todas as contas de ganho/perda necessárias foram definidas?
• as contas de rateio possuem valores?
• a moeda de cada rateio concilia a moeda da demonstração?

Nota

• a demonstração poderá ser definida como Aprovado somente se todas as verificações acima forem concluídas com sucesso.
• somente demonstrações aprovadas (ou fixas) podem ser usadas para processamento ou impressão.