Due Diligence é uma palavra inglesa, que significa “diligência devida”. No contexto corporativo, expresso como ações de pesquisa e análise de informações sobre uma empresa privada ou pessoa. É essencial antes de fechar novas parcerias, pois auxilia na avaliação e prevenção de riscos de envolvimento em fraudes e condutas ilícitas. Show
Nessa análise, são observados aspectos do segmento onde atua uma parceria, características, complexidades do negócio e valores expressos, entre outros pontos. Diligência devida: tipos mais comunsDue Diligence de Compliance Due
Diligence para Terceiros Due Diligence em Fusões e Aquisições Due Diligence Ambiental Due
Diligence Trabalhista Due Diligence no contexto de PLD-FTÉ um processo que exige uma gestão completa dos riscos aos quais a instituição assume ao fechar uma parceria específica. Em PLD-FT, antes de fechar uma parceria, é preciso uma avaliação profunda das informações da empresa envolvida. Uma devida diligência deve ser feita levando em conta aspectos reputacionais, jurídicos e financeiros relacionados. Esse procedimento inclui, ainda, o monitoramento das Pessoas Expostas Politicamente (PEPs) que também podem estar relacionadas na negociação. Primeiras perguntas que podem ajudar no começo da devida diligência:Qual o porte da empresa envolvida na negociação? Procedimentos relacionados à devida diligência vão depender de alguns vão depender de alguns pontos específicos da instituição. O setor onde atua, o órgão regulador ao qual está obrigada, as características do negócios são aspectos que influenciam. O processo de aceitação de novos clientes precisa se ajustar à política de Know Your Customer (KYC) de instituições, por exemplo. Os pontos abaixo podem servir como primeiros pontos de atenção nenhuma análise do possível parceiro comercial:
O processo de Due Diligence pode ser feito por profissionais de consultores especializados ou por equipes com especialistas de área como Advocacia, Contabilidade, Economia e Administração, entre outras. A composição das equipes depende do tipo e da complexidade de cada operação comercial. FerramentasA avaliação dos riscos, a partir dos processos de Due Diligence, não acabam após a liberação do cliente. As responsabilidades da instituição, previsão em lei, durante todo o tempo o relacionamento com a empresa parceira. Existem ferramentas no mercado que auxiliam nas ações de avaliação e monitoramentos constantes dessas parceiras. Com recursos tecnológicos e milhões de informações reputacionais estruturadas, é possível fazer a gestão dos riscos em tempo real. Saiba mais sobre a tecnologia AML Due Diligence , com recursos inovadores para avaliação de risco reputacional da sua instituição. Passos fundamentais de um bom processo de due diligenceA) Estabeleça uma conduta empresarial responsável: incorporar às políticas e aos sistemas de gestão da instituição B) Identifique e avalie os impactos adversos em operações, cadeias de suprimentos e relações comerciais C) Cesse, previna ou mitigue todos os atos negativos D) Acompanhe a implementação e os resultados E) Comunique como os impactos tratados F) Determinar como ações para remediar os impactos quando necessário Gestão de Risco e devida diligênciaA gestão auxilia nas ações de identificação e no gerenciamento dos riscos relacionados à empresa ou pessoa envolvida na negociação. Quando bem feita, tem como benefícios decisões estratégicas mais bem fundamentadas, agilidade e eficiência nos processos. Para garantir a execução na gestão do PLD-FT, é preciso seguir as etapas previstas na metodologia Abordagem Baseada em Risco e a AIR, como: Identificação
dos fatores de risco Avaliação de riscos Supervisão e
decisão Monitoramento e acompanhamento Devida diligência: 4 desafios na gestão de riscosO risco financeiro de uma empresa está relacionado às perdas envolvendo suas transações comerciais. Elas podem ser motivadas por erros humanos, fraudes, deficiências em processos e práticas inadequadas relativas a clientes. Sendo assim, realizar uma gestão de riscos financeiros não é uma tarefa fácil. Além disso, existem alguns desafios que podem complicar tudo ainda mais . é preciso avaliar e entender como incertezas relacionadas às operações de mercado e superar os objetivos constantes. 1. Cadastros incompletos 2. Grandes quantidades de falsos positivos Os sistemas
de 3.
Controles Internos ineficientes Controles internos incompatíveis com o porte e volume de atividades ou operações da empresa podem resultar em um monitoramento incorreto. Também coletivos como comentários incorretas da idoneidade de clientes e terceiros, prejudicando o cumprimento de regulamentações e leis. 4. Análise de grandes volumes de
informações A melhor forma de garantir uma devida diligência mais eficiente é reunindo o maior número de informações possíveis sobre clientes e parceiros. Assim, é mais fácil analisar o risco envolvendo cada um deles e identificar indícios de prática de crimes financeiros. Você pode se interessar também por esse artigo
Como colocar o due diligence em práticaEssa é uma ação fundamental para garantir maior na execução dos negócios e para manter uma prevenção aos riscos de segurança sempre eficiente. Existem opções que oferecem consultoria para aplicações do processo, porém, uma equipe interna especializada por especialidades de diversas áreas pode ajudar. Procedimentos Os investigativos do due diligence ocorrem em três momentos: Primeiro: definir o procedimento e selecionar o cenário interno. Essa é uma investigação bem inicial, onde se busca identificar como características e especificidades do negócio com objetivo de conhecer toda uma operação, e definir próximos passos. Todos os níveis organizacionais da empresa devem ser mapeados para que passem pelo due diligence. Segundo: aqui começa o trabalho de investigação. É o momento de uma equipe responsável reunir os documentos e as informações principais para o início da análise. Dados externos, vindos de informações de órgãos municipais, estaduais e federais podem ser incluídos nessa etapa. É importante lembrar que as documentações variam de acordo com a devida diligência. No entanto, quanto mais informações mais completa e alargada vai ser uma análise. Essa é uma abordagem completa, por isso, como pessoas envolvidas no trabalho acordar acordos de confidencialidade. Isso porque analisam dados e informações sigilosas em documentos financeiros, operacionais, econômicos e jurídicos da organização. Terceiro: a conclusão do due diligence envolve a produção de um relatório de entrega e plano de ação. Os resultados definidos aos objetivos da instituição, o que significa que uma análise sobre uma parceria com um PEP trará respostas e demandas diferentes. É o momento de apontar os pontos positivos e negativos do negócio que foram identificados, categorização dos riscos, oportunidades, ações específicas para cada situação e como evitá-los. Bureau reputacionalSão conjuntos de dados relacionados a um determinado tema, estruturados dentro de um repositório que pode ser facilmente consultado. Trazem informações reputacionais, cadastrais, de crédito, produtos e serviços da instituição. Equipes especializadas nas atividades de PLD-FT analisam e relacionam essas informações para enriquecer a base de dados. Futuramente, essas bases são utilizadas para as decisões estratégicas focadas na gestão do risco e melhores práticas de prevenção. Listas restritivas: descubra com quem sua empresa negociaReúnem informações reputacionais, nacionais e internacionais , com registros de pessoas físicas e jurídicas atividades práticas criminosas como lavagem de dinheiro, terrorismo e / ou se financiamento, trabalho escravo e crimes ambientais, entre outros. Essas bases dão importante suporte nas ações e due diligence da instituição. O uso é essencial para evitar o envolvimento com atividades íntegras, prevenindo o risco reputacional, sanções, multas e inabilitação para operar. Não, Brasil, existem listas oficiais voltadas para pessoas físicas e jurídicas, são aquelas publicações por órgãos públicos. Há, também, listas privadas integradas às tecnologias. Elas dão mais agilidade à análise de colaboradores, parceiros, prestadores de serviços e nenhum processo de aceitação de novos clientes. Listas restritivas oficiais nacionais
Listas restritivas oficiais internacionais
A importância de se trabalhar com tais listas está no fato de que elas indicam como pessoas e empresas envolvidas com crimes econômicos e com o financiamento do terrorismo. São ferramentas fundamentais para o processo de mitigação dos riscos regulatórios e de imagem, agilizando análises. Descubra a importância das listas restritivas na prática de PLD-FT . Quais são os pontos mais importantes em um procedimento de Customer due diligence?Dito isso, alguns pontos fundamentais que ocorrem em uma Due Diligence são:. auditoria;. identificação de oportunidades;. gestão de riscos e compliance;. previsão de cenários de negócios.. O que são processos de due diligence?Due Diligence: O que é, para que serve e mais. Due Diligence significa a busca e a análise prévia de informações sobre uma empresa. O processo é essencial antes de concretizar novas parcerias, pois por meio dele as empresas podem avaliar e mitigar os riscos de se envolver em possíveis fraudes e irregularidades.
Como organizar uma due diligence?Due diligence: o que é, tipos e como fazer [Passo a Passo]. Criação da equipe.. Conhecimento do negócio.. Levantamento de documentos e informações.. Apresentação dos resultados.. Quais os tipos mais comuns de due diligence?Confira alguns dos principais tipos:. Due diligence criminal.. Due diligence de compliance.. Due diligence de terceiros.. Due diligence em fusões e aquisições.. Due diligence ambiental.. Due diligence trabalhista.. Due diligence de fornecedores.. Due diligence de integridade.. |